司库，本意是指收藏财富的地方或建筑物；特别是指用来保存公共收入，以应付政府支出所需的地方。所以，也指存放和支付汇集资金的地方，如金库和国库。司库管理本是一个财政概念，但在大型企业集团内这一概念得到了引用和深 化，成为资金管理中的核心内容。 司库的传统责任是为财务风险管理制定政策，执行有关的政策并跟踪报告项目的结果。近年来，财务主管或司库的职能已发生很大的变化。司库还负责管理日益增加的各类风险，包括财务风险和经营风险。 司库管理的业务包括金融市场、商业信贷、并购服务、集团年金、财务运营和风险控制。管理原则是为企业提供增值服务，集中管理融资、现金、财务运营和银行交易， 通过总部集中管理金融资产和负债，控制和优化集团资本结构。司库管理愿景是成为世界顶级司库，形成集中、标准、简化、灵活的特色，达到降低成本、提高效率、控制风险、具有竞争性的目标。
